బ్యాంక్ డిపాజిట్లు, మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడులు, ఆస్తి సంబంధిత లావాదేవీలు, షేర్ ట్రేడింగ్తో సహా అధిక-విలువ నగదు లావాదేవీలపై IT శాఖ నిఘా ఉంచుతుంది. లావాదేవీలు పరిమితిని మించి ఉంటే, నోటీసు రాకుండా ఉండేందుకు మీరు తప్పనిసరిగా IT విభాగానికి తెలియజేయాలి.
ఆదాయపు పన్ను శాఖ పరిమితికి మించిన నగదు లావాదేవీలను పర్యవేక్షిస్తుంది. మీరు మీ ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్స్ (ITR) ఫైలింగ్లో అలాంటి లావాదేవీలను పేర్కొనడంలో విఫలమైతే మీకు అధికారుల నుండి నోటీసు రావోచ్చు.
బ్యాంక్ డిపాజిట్లు, మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడులు, ఆస్తి సంబంధిత లావాదేవీలు, షేర్ ట్రేడింగ్తో సహా అధిక-విలువ నగదు లావాదేవీలపై IT శాఖ నిఘా ఉంచుతుంది. లావాదేవీలు పరిమితిని మించి ఉంటే, నోటీసు రాకుండా ఉండేందుకు మీరు తప్పనిసరిగా IT విభాగానికి తెలియజేయాలి.
అధిక-విలువ లావాదేవీలకు సంబంధించి రికార్డులను యాక్సెస్ చేసేందుకు ఐటీ శాఖ పలు ప్రభుత్వ సంస్థలు, ఆర్థిక సంస్థలతో ఒప్పందాలు కుదుర్చుకుంది.
వాలంటరీ కాంప్లియన్స్ ప్రోత్సహించడానికి ఇంకా నోటీసు జారీ చేయకుండా, పన్ను చెల్లింపుదారుల పరిశీలనను నివారించడానికి ఇ-ప్రచారంలో భాగంగా పన్ను శాఖ పర్మనెంట్ అక్కౌంట్ నంబర్ (PAN)కి అనుసంధానించిన అధిక-విలువ లావాదేవీలను బహిర్గతం చేయకపోవడం గురించి ఇ-మెయిల్, SMS హెచ్చరికలను పంపుతుంది.
IT విభాగం నుండి నోటీసు వచ్చే కొన్ని లావాదేవీలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.
సేవింగ్స్ బ్యాంక్ అక్కౌంట్ అండ్ కరెంట్ అక్కౌంట్ డిపాజిట్లు
ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో సేవింగ్స్ బ్యాంక్ అక్కౌంట్ లో రూ.10 లక్షలకు మించిన ఏదైనా లావాదేవీని IT విభాగానికి చూపించాలి. అదేవిధంగా కరెంట్ అక్కౌంట్ కోసం పరిమితి రూ.50 లక్షలు.
బ్యాంకుల్లో ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్లు
బ్యాంక్ FD ఖాతాలో రూ.10 లక్షలకు మించిన నగదు డిపాజిట్లు ఐటి శాఖకు తెలియజేయాలి. ఆర్థిక లావాదేవీల స్టేట్మెంట్ ఫారమ్ 61Aని ఫైల్ చేయడం ద్వారా సింగిల్ లేదా మల్టిపుల్ ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్లలో డిపాజిట్ చేసిన మొత్తం పరిమితులను మించి ఉంటే బ్యాంకులు లావాదేవీలను బహిర్గతం చేయాల్సి ఉంటుంది.
క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లులు
రూ.1 లక్ష కంటే ఎక్కువ నగదు రూపంలో క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లు చెల్లింపులను ఐటీ శాఖకు నివేదించాలి. ఆదాయపు పన్ను శాఖ అన్ని క్రెడిట్ కార్డ్ లావాదేవీలను పర్యవేక్షిస్తుంది ఇంకా క్రెడిట్ కార్డ్లకు లింక్ చేసిన ఏదైనా అధిక-విలువ లావాదేవీని దాచడం వల్ల నోటీసు రవొచ్చు. క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లులకు సంబంధించి ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో రూ.10 లక్షల కంటే ఎక్కువ సెటిల్మెంట్లను ITRలో బహిర్గతం చేయాలి.
అమ్మకం లేదా కొనుగోలు
దేశంలోని అన్ని ప్రాపర్టీ రిజిస్ట్రార్లు ఇంకా సబ్-రిజిస్ట్రార్లు రూ.30 లక్షల కంటే ఎక్కువ ఏదైనా స్థిరాస్తిని విక్రయించడం లేదా కొనుగోలు చేయడం గురించి పన్ను అధికారులకు తెలియజేయడం తప్పనిసరి.
షేర్లు, మ్యూచువల్ ఫండ్స్, డిబెంచర్లు అండ్ బాండ్లు
మ్యూచువల్ ఫండ్లు, స్టాక్లు, బాండ్లు లేదా డిబెంచర్లలో పెట్టుబడులకు సంబంధించిన నగదు లావాదేవీల పరిమితి ఆర్థిక సంవత్సరంలో రూ.10 లక్షలకు మించకూడదు .
ఆన్యువల్ ఇన్ఫర్మేషన్ రిటర్న్ (AIR) స్టేట్మెంట్లో ఆర్థిక లావాదేవీల వివరాలు ఉంటాయి అండ్ పన్ను అధికారులు దీని ద్వారా అధిక-విలువ లావాదేవీలను కనుగొంటారు.
విదేశీ కరెన్సీ అమ్మకం
విదేశీ కరెన్సీ అమ్మకం ద్వారా ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో రూ.10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తాన్ని ఆదాయపు పన్ను శాఖకు నివేదించాలి.
